设立 Novastar Europe、 Novastar North America 未履行发改备案手续
陕西省发展和改革委员会 2021 年 10 月 20 日于官网发布《关于西安诺瓦星
云科技股份有限公司境外投资项目未履行备案手续有关情况的通报》，载明
“ 2017 年、 2019 年，诺瓦星云公司在未取得我委备案手续的情况下，分 2 笔汇
出资金 96.26 万美元（约合人民币 654 万元），用于设立 Novastar Europe、Novastar
North America 项目建设，违反了《境外投资项目核准和备案管理办法》（国家发
展改革委令第 9 号）第二十九条之规定和《企业境外投资管理办法》（国家发展
改革委令第 11 号）第四条之规定。鉴于诺瓦星云公司主动向我委报告其境外投
资有关情况， 我委决定对诺瓦星云公司境外投资项目未履行备案手续问题在全省
范围内予以通报，责令诺瓦星云公司依法依规处理相关责任人、加强企业合规建
设和作出书面承诺” 。
2021 年 11 月 20 日，发行人出具《整改说明》： “ 2021 年 11 月 1 日，我公
司收到陕西省发展和改革委员会外资处下达的《关于西安诺瓦星云科技股份有限
公司境外投资项目未履行备案手续有关情况的通报》，对我公司未依照《企业境
外投资管理办法》（国家发展改革委令第 11 号）之规定履行相关境外投资备案程
序进行了通报批评。上述情形系我公司不熟悉相关法律法规所致，我公司收到该
通报批评后，已积极落实整改，对相关责任人进行了严肃的批评教育，展开了对
企业境外投资相关法律法规的学习活动，并切实加强企业境外投资项目管理。我
公司郑重承诺， 未来我公司将依法依规履行企业境外投资有关程序，杜绝类似问
题再次发生。”
鉴于（ 1）发行人上述违规行为系不熟悉相关法律法规所致；（ 2）发行人已
主动向主管部门陕西省发展和改革委员会说明上述违规情况并认真落实内部整
改；（ 3）陕西省发展和改革委员会除对前述违规行为予以通报外未对发行人进行
处罚；（ 4）西安高新区发展改革和商务局已开具合规证明。因此， 保荐机构、发
行人律师认为，发行人投资设立 Novastar Europe、 Novastar North America 未履行
境外投资发改备案的情形不属于重大违法违规情形，不会对本次发行上市构成实
质性法律障碍。