我们预测公司 2011年-2013 年的EPS分别为0.49元、0.79元和 1.15元，公司目前各项业务经营稳定，煤矿达产后将实现煤化工业务的一体化，双氧水盈利显著，且未来公司尿素、浓硝酸、硝酸铵业务经营稳健，公司整体毛利率有望得到回升，管理层二级市场大幅增持公司股票提振投资者信心，且未来公司存在强烈的资产注入预期，长期投资价值显著，我们维持公司买入评级。