短期目标价32元，"增持"评级

    我们预计公司2010-2012年每股收益分别为0.19元、0.64元和0.86元。3月3日收盘价27.51元，对应2011年和2012年PE分别为42.98倍，31.98倍，股价基本已经反应了市场对ihealth的预期销量在30万台以上。我们暂时给予"增持"的投资评级，短期目标价32元。