如本次收购顺利完成，我们预计渝开发今明两年业绩分别为3895 万元和16619 万元，摊薄后每股收益分别为0.08 元和0.34 元；如本次收购未能实施，则每股收益将为0.10 元和0.50 元。股本扩张的速度大于净利润的提升以及收购带来的收益暂无法体现在近期的收益中，这导致了收购后公司未来两三年内每股收益水平有所下滑。

    考虑到公司未来发展空间以及目前股价走势，我们给予“持有”评级。